关于南县2015年财政决算(草案)和2016年上半年财政预算执行情况的报告

2016年08月16日 浏览量:785 来源: 作者:

——在南县第十六届人大常委会第22次会议上

南县财政局局长 彭应明

(2016年8月15日)

 

主任,各位副主任,各位委员:

我受县人民政府委托,向本次会议报告全县2015年财政决算和2016年上半年财政预算执行情况,请予审议。

一、2015年财政决算情况

2015年,面对严峻复杂的宏观经济环境,南县财税部门在县委、县政府的正确领导下,在县人大的监督支持下,围绕 “洞庭明珠,生态南县”建设目标,努力克服宏观经济下行和政策性减收困难,创新财税征管机制,加大依法执收和增收节支力度,确保了财政收入预期目标任务顺利完成,财政运行情况总体平稳。全年完成财政总收入63093万元,为预算任务61370万元的102.8%,同比增收5738万元,增长10%。其中,地方公共财政收入完成41396万元,为预算的107.8%,同比增收4185万元,增长11.2%;上划中央级收入完成15967万元,为预算的90.8%,同比增收897万元,增长5.9%;上划省级收入完成5730万元,为预算的106.1%,同比增收656万元,增长12.9%。

地方公共财政收入中主要收入项目完成情况为:增值税2818万元,为预算的90.3%,同比增长2.1%;营改增增值税1210万元,为预算的134.4%;营业税8197万元,为预算的116.8%,同比增长20%;所得税2274万元,为预算的98.6%,同比增长22.5%;耕地占用税1286万元,为预算的68.9%,同比下降29.2%;契税2595万元,为预算的198%,同比增长103.3%;其他税收10390万元,为预算的107.5%,同比增长10.4%;非税收入12626万元,为预算的103.3%,同比增长3.8%。

各征收部门完成情况为:国税局18580万元,为预算20600万元的90.2%,同比增长6.8%;地税局33142万元,为预算29770万元的111.3%,同比增长16.2%;财政局11371万元,为预算11000万元的103.3%,同比下降0.5%。

2015年,全县完成财政总支出346288万元。其中,县本级支出306742万元,增加83556万元(对比数为预算数,下同);上解支出2334万元,减少66万元;偿债还本支出33263万元,安排预算稳定调节基金3949万元。县本级具体支出项目情况为:一般公共服务支出30614万元,增加11193万元;国防支出193万元,增加43万元;公共安全支出8683万元,增加770万元;教育支出69500万元,增加26109万元;科学技术支出3750万元,增加2559万元;文化体育与传媒支出5001万元,增加2895万元;社会保障和就业支出50512万元,增加15692万元;医疗卫生支出46742万元,增加10730万元;节能环保支出989万元,减少783万元;城乡社区事务支出4592万元,增加660万元;农林水事务支出41620万元,增加9743万元;交通运输支出5118万元,增加2294万元;资源勘探电力信息等事务支出3119万元,增加727万元;商业服务业等事务支出1153万元,增加488万元;金融监管等事务支出30万元,增加20万元;国土资源气象等事务支出1447万元,减少220万元;住房保障支出31355万元,增加14655万元;粮油物资储备管理事务支出1764万元,增加1471万元;预备费实际动用2097万元,未超2100万元的预算指标;债务付息支出560万元,增加460万元;其他支出为0,减少8450万元。

2015年,全县完成地方一般预算收入41396万元,加上级补助收入266102万元,加债务转贷收入33535万元,加上年结转18898万元,调入资金1492万元,减当年本级支出306742万元,减上解支出2334万元,减债务还本支出33263万元,调入预算稳定调节基金3949万元,年终滚存结转15135万元(结转下年支出15135万元),净结余为0,当年财政收支平衡(详见附件1)。

2015年,完成政府性基金收入10029万元,为预算7895万元的127%,同比增长52.7%,上级补助收入6320万元,上年结转10048万元,本级支出完成16314万元(含上级补助支出和上年结转支出),同比增长0.8%,上解支出67万元,调出资金1492万元,全年基金结转8524万元。

在此说明四点:一是上级一般性转移支付163306万元,专项转移支付98202万元;二是预备费支出(主要用于公共事务、社会保障和维稳处突等支出)和其他难以预见的支出,年初预算数在实际拨付时,分别按拨款单位和资金用途列入其对应支出科目;三是截止2015年末,我县政府性债务为17.4亿元;四是绝大部分支出项目决算数大于预算数,其原因是决算支出中包括上级追加和上年结转安排支出数。

二、2016年上半年财政预算执行情况

上半年,财税部门围绕预算目标,全面落实上级决策部署,坚持稳中求进工作总基调,主动适应新常态,全面深化改革,有效实施积极财政政策,努力推动县域经济持续健康发展,财政预算执行情况较好。

(一)财政收支完成情况

元至6月,全县公共财政预算收入完成34925万元,为年初预算69400万元的50.32%,同比增收3223万元,增长10.17%。其中:上划中央级收入7715万元,为年初预算的43.14%,同比减少383万元,下降4.73%;上划省级收入3441万元,为年初预算的53.04%,同比增收796万元,增长30.1%。地方公共财政收入完成23768万元,为年初预算的52.78%,同比增收2809万元,增长13.4%。

分征收部门统计:国税部门9836万元,为预算任务22360万元的43.99%,同比增收533万元,增长5.73%;地税部门17399万元,为预算任务35040万元的49.66%,同比增收3778万元,增长27.73%;财政部门7690万元,为预算任务12000万元的64.08%,同比减收1087万元,下降12.38%。

地方公共财政收入分项目统计:本级税收收入15304万元,为年初预算的48.27%,同比增收3747万元,增长32.42%;非税收入8464万元,为年初预算的63.52%,同比减收938万元,下降9.98%(详见附件2)。

元至6月,全县公共财政预算支出累计完成205739万元,同比增支44996万元,增长27.99%(详见附件3)。

(二)财政运行的主要特点

1、财政总收入和地方公共财政收入均超额完成任务。元至6月,我县财政总收入增幅为10.17%,超10%的年度目标要求0.17个百分点,较上年同期7.62%提高2.55个百分点;地方公共财政收入增幅为13.4%,超8.78%的年度目标要求4.62个百分点,较上年同期2.64%提高10.76个百分点。

2、重点民生支出保障有力。元至6月,全县教育、科学技术、公共安全、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社区等8项民支出累计完成159641万元,为全县财政总支出205739万元的77.59%,同比增长31.02%。

3、主体税种完成情况较好。元至6月,增值税完成1604万元(地方部分18.75%),较上年增长7.72%;营业税完成5691万元(地方部分75%),较上年增长36.08%,所得税完成1128万元(地方部分28%),增长13.82%,城镇土地使用税完成630万元(地方部分70%),增长207.32%。

4、税收质量有所提高。元至6月,全县完成税收收入26461万元,为公共财政预算收入的75.77%,较上年同期70.34%提高5.43个百分点。

(三)财政运行的主要问题

1、国税税收收入进度滞后。上半年度虽整体顺利完成了“双过半”任务,但国税局仅完成了全年任务的43.99%,增加了下半年财税入库压力。

2、收支平衡压力大。随着民生政策提标扩面资金需求不断增加,地方财政收入和上级财政转移支付增长放缓、盘活存量资金空间不断缩小,财政收支平衡压力极大。

3、企业税收支撑能力不理想。从6月末统计数据看,6大类企业税收,仅保险类、银行类、农副产品加工类分别同比增收56.9万元、349.4万元、1164.2万元(其中克明面业同比增收1263.5万元),支柱产业纺织类同比减少1496.1万元,国企类(电力、烟草、移动、电信、邮政、石油类)同比减少350.3万元,其他类同比减少81.9万元;上述6类企业税收合计同比减少357.8万元,下降3.6%。企业税收支撑能力不均衡、“独木”支撑产业税收增长、支柱产业低迷等现状短期内难改变。

4、全年预算任务完成难度较大。下半年,房地产市场持续低迷、结构性减税政策、大部分涉企行政事业性收费项目取消(或停征、免征)和金融贷款受限等因素将继续成为影响我县财税入库和经济发展的主要瓶颈,完成全年预算任务难度较大。

三、下半年工作安排

(一)强化财源培育和征管能力建设,确保完成全年预算任务。一是依法强化税收征管,对大项目税收集中、统一征管,研究税式支出管理办法,进一步提高税源管控能力;搞好税收协控联管和办税大厅建设,形成齐抓共管的征管氛围。二是将政策支持与财源建设相结合、企业帮扶与税源培植相结合,通过专项补贴、贷款贴息、融资担保、优化财务管理等方式,继续加大对新兴产业、传统产业和优势产业及本地优势企业的支持力度,助推企业发展和产业升级,积极打造充满活力的财源经济产业格局三是严格执行非税收入国库集中收缴规定,确保非税收入及时足额上缴国库。

(二)发挥财政资金引导作用,统筹推动稳增长调结构。一是立足我县功能定位,主动对接国家和省市“十三五”发展的重大战略、重大计划,全力争取上级政策和资金支持。二是运用财政杠杆促进“银企”深度融合,兑现《南县财政性资金存放金融机构评价暂行办法》,引导鼓励金融机构支持地方发展。三是加快推广PPP模式,吸引社会资本和外资参与基础设施建设,培育多点支撑的投融资机制。四是抢抓“互联网+”契机,结合我县实际,大力发展电商产业,打造南县品牌。

(三)优化财政支出结构,努力保障经济社会发展需求。一是加快预算执行进度,建立“绿色通道”,落实好省“135”工程目标任务,重点保障好“三创”、“双畅”、“四大建设”和“八大民生”等项目资金统筹,力争项目尽快投产达效。二是优先保障工资、教育、社保等民生和重点项目支出所需,继续加大低保户、五保户、残疾人、贫困户等弱势群体的保障力度,促进社会发展红利全民共享。三是牢固树立“节支就是增收”理念,积极落实《南县党政机关国内公务接待管理办法》和《南县行政事业单位差旅费管理办法》等制度,强化财政资金监督检查,严控行政运行成本,着力增强财政保障能力。四是贯彻落实《国务院办公厅关于进一步做好盘活财政存量资金工作的通知》(国办发〔2014〕70号)文件要求,加强部门预算结转结余资金管理,收回财政存量资金,统筹资金支持发展急需的重点领域、重点项目。

(四)加快财税体制改革步伐,不断增强经济综合能力。一是落实补贴资金“一卡通”管理,加快惠农资金发放的同时加大核查力度,确保惠民补贴资金及时、足额到位。二是以精准扶贫为抓手,全力推进涉农资金整合工作,稳步推进农业基础设施和配套设施建设;加大财政资金引导的扶贫产业扶持力度,重点抓好小龙虾产业发展,提高财政资金使用的整体效益三是规范政府融资平台管理,妥善处理存量债务,做好政府性债务分类管理和动态监测工作,有效防范和化解政府性债务风险。四是规划好时间表,确保公务用车改革、职务与职级并行、居民基本养老金提标、农业保险扩面等政策的落实。五是完善公务卡消费考核和预决算公开制度,提高财政运行透明度,确保财政资金规范、高效使用。六是严格贯彻落实《南县政府购买服务操作规程(试行)》、《南县政府采购政务公开办事指南》精神,以“公共性、公益性”为原则,落实“应采尽采”要求,大力推进政府履职领域的政府购买服务工作,推动政府执政能力提升和廉政建设效率的提高。

主任,各位副主任,各位委员,下半年我县财税工作面临十分复杂的形势,圆满完成今年预算任务压力较大,收支矛盾进一步凸显。但我们有信心在县委的正确领导下,在县人大的监督和支持下,履行好自身职能,为“洞庭明珠,生态南县”建设作出积极的贡献!

 

附件:1、南县2015年财政决算收支简表

2、南县2016年6月公共财政预算收入完成情况表

3、南县2016年6月公共财政预算支出执行情况表

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  • 责任编辑:吴 当
  • 审  稿:李 辉
  • 签  发:姚 伟
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